Oszczędzaj więcej – tu i teraz. I na potem! Masz szansę skorzystać z jeszcze atrakcyjniejszych ulg podatkowych niż w ubiegłym roku, bowiem limity wpłat wzrosły. Zrozumienie tego przyprawia Cię o ból głowy? Spokojnie – limit wpłat to określony maksymalny pułap kwot, które możesz wpłacić na IKE oraz IKZE.
W 2024 roku limity wynoszą odpowiednio:
- 9 388,80 zł dla Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE),
- 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą i chcących odkładać pieniądze na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) – to nowość, która obowiązuje od 1 stycznia 2021 roku,
- 23 472 zł dla Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE).
Kto i jak ustala limity?
Według ustawy o IKE i IKZE wysokość limitów wpłat wyliczana jest co roku na podstawie prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto, czyli przewidywanej średniej krajowej.
Nie marszcz czoła! W ustawie budżetowej przyjęto, że przeciętna pensja w Polsce w 2024 roku wynosić będzie 7824 złote brutto. Z roku na rok jest ona coraz wyższa, możemy się tego spodziewać i w 2024 roku, stąd limity wpłat na IKE i IKZE również rosną. Według ustawy limit IKE to 3-krotność średniego wynagrodzenia brutto, a w przypadku IKZE – 1,2-krotność. Dla przedsiębiorców, których nie objęły nowe Pracownicze Plany Kapitałowe, powstał dedykowany rodzaj IKZE, a limity wpłat na to konto wynoszą 1,8-krotność prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce.
O ile ulżysz swoim pieniądzom?
Pieniądze, które wpłacasz na IKZE, możesz odliczyć od podstawy swojego opodatkowania. Zatem większe limity oznaczają, że możesz zaoszczędzić więcej pieniędzy, obniżając swój dochód w rocznym rozliczeniu PIT. Wpłacając 9 388,80 zł 2024 roku na IKZE, zwrot wyniesie w zależności od Twojego progu podatkowego:
- 12% – 1126,66 zł (w 2023 roku było to 998,64 zł),
- 19% – 1783,87 zł (w 2023 roku było to 1 581,18 zł),
- 32% – 3 004,42 zł (w 2023 roku było to 2 663,04 zł).
Dla samozatrudnionych według nowych zasad ulga podatkowa może wynosić nawet:
- 1689,98 zł – podatek 12%
- 2675,81 zł – podatek 19%
- 4506,62 zł – podatek 32%
Posiadając konto IKZE, nie musisz również płacić podatku od zysków (zwanego potocznie „podatkiem Belki”). Zapłacisz tylko zryczałtowany podatek 10 proc., o ile nie wypłacisz pieniędzy wcześniej (przed 65. rokiem życia). W przeciwnym przypadku będziesz musiał zapłacić większy podatek dochodowy w roku, w którym zdecydowałeś się zrobić wypłatę z IKZE. Twój zysk aż pulsuje w skroniach? O jeszcze kilku powodach, godnych przemyślenia, piszemy w naszym przewodniku po IKZE.
Jak wpłacać, by poczuć ulgi?
By przynieść Ci trochę ulg, przygotowaliśmy scenariusze wpłat, które maksymalizują Twój zysk:
Maksymalne wykorzystanie nowego limitu IKZE:
Co miesiąc od stycznia do grudnia przelewaj na konto emerytalne po 782,40 zł lub co kwartał – 2 347,20 zł. Jeżeli uda Ci się wygospodarować takie kwoty z codziennego budżetu, to w pełni wykorzystasz ulgę podatkową, odpowiadającą progowi podatkowemu, w którym się rozliczasz (12, 19 lub 32 proc.).
Maksymalne wykorzystanie nowego limitu IKZE dla przedsiębiorców:
Co miesiąc od stycznia do grudnia przelewaj na konto emerytalne po 1 173,60 zł lub co kwartał – 3 520,80 zł. Jeżeli uda Ci się wygospodarować takie kwoty z codziennego budżetu, to w pełni wykorzystasz ulgę podatkową, odpowiadającą progowi podatkowemu, w którym się rozliczasz (12, 19 lub 32 proc.).
Maksymalne wykorzystanie nowego limitu IKE:
Co miesiąc od stycznia do grudnia przelewaj 1 956 zł na konto emerytalne. Możesz też wpłacać pieniądze co kwartał – wtedy w kwocie 5 868 zł. Posiadając IKE, skorzystasz ze zwolnienia od podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki w wys. 19 proc.) przy końcowej wypłacie oszczędności – przy założeniu, że spełnisz wszystkie ustawowe warunki.
Które konto – IKE czy IKZE – jest korzystniejsze dla Ciebie.
Dowiedz się >>
Czy to dobry czas na decyzję o IKZE?
Dotychczas limity na IKE i IKZE rosły, ponieważ wzrastały nasze zarobki. Gospodarka w Polsce się rozwija, a dynamika zmian w wynagrodzeniach zaskakuje analityków. Większe możliwości wpłaty to oczywiście więcej pieniędzy zgromadzonych i odłożonych na przyszłą emeryturę.
2024 to na pewno dobry rok na otwarcie swojego IKZE i zadbania o swoją emerytalną przyszłość. Jeżeli chcesz przekalkulować, ile możesz zyskać, odkładając pieniądze na IKZE, skorzystaj z naszego specjalnego kalkulatora lub porozmawiaj z ekspertami z Generali Investments i poczuj zyski, które w głowie się nie mieszczą!
Materiał reklamowy Generali Investments TFI S.A. Generali Investments TFI S.A. działa na podstawie decyzji KPW (obecnie: KNF) z dnia 1 czerwca 1995 r., nr decyzji KPW-4073-1\95. Brak gwarancji osiągnięcia celów inwestycyjnych subfunduszy. Uczestnik musi się liczyć z możliwością zmniejszenia lub utraty zainwestowanych środków. Wyniki inwestycji mogą być pomniejszone o pobrane opłaty manipulacyjne i podatki. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie stanowią gwarancji osiągnięcia ich w przyszłości. Szczegółowe informacje na temat IKE i IKZE w Generali Investments TFI S.A. znajdują w Regulaminach prowadzenia IKE lub IKZE. Indywidualna sytuacja Uczestnika może mieć wpływ na zasady opodatkowania. Przed zawarciem umowy o prowadzenie IKE lub IKZE zaleca się kontakt z doradcą podatkowym. Niniejszy materiał nie zawiera pełnych informacji niezbędnych do oceny ryzyka związanego z inwestycją w papiery wartościowe oraz inne instrumenty finansowe. Decyzje inwestycyjne dotyczące inwestowania powinny być podejmowane wyłącznie po zapoznaniu się z Prospektami Informacyjnymi funduszy, zawierającymi szczegółowe informacje w zakresie: czynników ryzyka, zasad sprzedaży jednostek uczestnictwa funduszy, tabelę opłat manipulacyjnych oraz informacje podatkowe. Prospekty Informacyjne, Dokumenty zawierające kluczowe informacje, Informacje dla Klienta AFI, tabela opłat, dane o ryzyku inwestycyjnym i podatkach dostępne są na stronie www.generali-
Porozmawiaj z ekspertem o emeryturze
Otrzymasz rozsądny plan emerytalny
Rozmowa potrwa maksymalnie kilkanaście minut
W każdej chwili możesz usunąć swoje dane osobowe
Dziękujemy za zostawienie namiarów do siebie.
Widzimy, że jesteś zainteresowany tematem swojej emerytury. Nasz ekspert skontaktuje się z Tobą w najbliższym czasie, aby pomóc Ci wybrać najlepsze rozwiązanie.
