IKE czy IKZE – które konto wybrać?

IKE oraz IKZE mają jeden cel – zabezpieczyć Cię na emeryturę poprzez długoterminowe oszczędzanie już teraz. W obu produktach z III filara emerytalnego możesz odkładać pieniądze na specjalny rachunek. Po uzbierane środki sięgasz dopiero w dniu 60 lub 65 urodzin – w zależności od płci lub wybranego rozwiązania (o tym za chwilę). W oba produkty wpisane są pewne finansowe udogodnienia, które mają dodatkowo zachęcić do zakładania IKE i IKZE. I to one decydują o wyborze rozwiązania emerytalnego.

Cechy wspólne, czyli o to nie musisz się martwić

Oba produkty finansowe mogą być prowadzone przez banki, towarzystwa ubezpieczeniowe oraz fundusze inwestycyjne. W związku z tym ostatecznie masz wybór, czy Twoje pieniądze mają pracować szybciej na funduszach lub bardzo powoli rosnąć na obligacjach.

Bezpieczeństwo

Ponieważ IKE i IKZE, w przeciwieństwie do ZUS i OFE nie są prowadzone w instytucjach państwowych, Twoje gromadzone fundusze są bezpieczne i, tak jak to miało miejsce w 2013 roku z Otwartymi Funduszami Emerytalnymi, nikt nie może Ci ich odebrać.

Dziedziczenie

W razie Twojej śmierci, zgromadzony kapitał z obu kont podlega dziedziczeniu według prawa spadkowego. Można też wskazać osoby, które mają dziedziczyć. W oby przypadkach, wypłaty zwolnione są podatku od spadków i darowizn. W przypadku IKZE należy zapłacić podatek dochodowy. Można również tak odziedziczone fundusze przekazać na własne IKE lub IKZE w ramach wypłaty transferowej.

Wpłaty/wypłaty

Poza tym, w obu przypadkach sam regulujesz częstotliwość i wysokość wpłat. Może to być raz w roku lub co miesiąc. Nie ma również ograniczeń wiekowych (min. 16 lat) ani określonych minimalnych wysokości wpłat. Jako osoba fizyczna, możesz mieć oba konta i w obu przypadkach, jeżeli zdecydujesz się na całkowite wycofanie środków przed uzyskaniem do nich „praw”, musisz ponieść związane z tym koszty. Nie można ponownie otworzyć ani IKE, ani IKZE.

Skoro znasz już najważniejsze podobieństwa, czas przejść do treści, po którą naprawdę tu przyszedłeś.

IKE czy IKZE – ile pieniędzy mogę zyskać w obu przypadkach?

To może od razu zobrazujmy skalę: przy wpłacie do IKE 100 zł miesięcznie przez 30 lat, przy założeniu stopy zwrotu na poziomie 3% rocznie, ulga podatkowa wyniesie blisko 4 500 zł. Ulga w przypadku IKZE przy dokładnie takich samych założeniach i biorąc pod uwagę 18% stawkę PIT wyniesie już blisko 6 500 złotych. Skąd te różnice i czy to oznacza, że IKZE to zawsze dobry wybór?

Indywidualne Konto Emerytalne pozwala oszczędzać co roku do 13 329 zł (limit wpłat na rok 2018). Czyli około 1 000 zł miesięcznie. Na Indywidualne Konto Zabezpieczania Emerytalnego możesz rocznie wpłacić praktycznie dwa razy mniej – tylko 5 331,60 zł (limit wpłat na rok 2018). Ale w IKZE otrzymujesz dodatkowy i bardzo ważny benefit – możliwość zapłacenia mniejszego podatku dochodowego (PIT) i otrzymania ulgi podatkowej. Za rok 2018 roku może to być nawet 1 701 zł zwrotu.

W IKZE najbardziej opłaca się wpłacać maksymalną kwotę, ponieważ dzięki temu można uzyskać maksymalny zwrot w swoim progu podatkowym. Jeżeli jesteś gotowy oszczędzać więcej, wtedy warto otworzyć również rachunek IKE.

Wiek a oszczędzanie na emeryturę

Warto wiedzieć, że wybór IKE lub IKZE ma znaczenie, zwłaszcza w przypadku kobiet. Według ustawy o IKE, nabywają one prawo do wypłaty w wieku 60 lat. W tym wieku zdecydowana większość z nich faktycznie przechodzi na emeryturę. W przypadku IKZE wszyscy mogą wypłacić zgromadzony kapitał w wieku 65 lat.

Im później zdecydujesz się na oszczędzanie w ramach III filaru, tym bardziej opłacalne będzie założenie obu kont i wpłacanie na nie maksymalnych rocznych limitów. Załóżmy jednak, że na oszczędzanie decydujesz się w wieku 45 lat (czas inwestycji dla kobiet to 15 lat, dla mężczyzn 20 lat), wpłacasz 400 zł miesięcznie, a stopa zwrotu to 3%. W IKE kobieta ostatecznie uzbiera 91 000 zł, w tym 3 600 zł zaoszczędzi dzięki ominięciu podatku Belki. W IKE mężczyzna otrzyma w wieku 65 lat 131 000 zł, w tym 6 700 zł będzie pochodziło z ulgi.

W IKZE obie te osoby, przy tych samych założeniach oraz rocznym dochodzie, który wchodzi w II próg podatkowy, ostatecznie wpłacą 96 000 zł na konto, a dochód z tytułu ulgi podatkowej wyniesie 30 720 zł. W sumie będzie to 126 720 złotych dodatkowych pieniędzy do emerytury. To wszystko możesz sprawdzić też w naszym kalkulatorze. 

Emerytura na ASAP-ie?

Nie z nami! Czytaj też >> 

Im dłużej możemy oszczędzać, tym więcej pieniędzy uda nam się uzbierać na emeryturę. Jeżeli wiemy, że będziemy pracować do 65 roku życia, warto rozważyć IKZE, a pieniądze uzyskane z obniżonego PIT-u również przeznaczyć na stare lata.

Niespodziewany dostęp do pieniędzy – gdzie łatwiej?

W trudnej sytuacji życiowej, odkładana przez kilkanaście lat fortuna na emeryturę może okazać bardzo pomocna, a na pewno tańszym rozwiązaniem niż zaciągnięcie pożyczki czy kredytu. Pieniądze z IKE i IKZE można oczywiście wypłacić przed upływem ustawowego wieku, choć wiąże się to z utratą podatkowych benefitów, o których pisaliśmy wyżej.

W IKZE sytuacja jest dość jednoznaczna. Możliwy jest tylko i wyłącznie całkowity zwrot zgromadzonych funduszy, od których należy zapłacić podatek dochodowy. Zwrot pieniędzy jest jednoznaczny z zamknięcie rachunku. Nie można go ponownie otworzyć.

W IKE mamy więcej elastyczności, ponieważ możliwy jest całkowity i częściowy zwrot pieniędzy. W przypadku częściowego zwrotu możemy wypłacić pieniądze, które pochodzą z Twoich wpłat. Na rachunku muszą pozostać jednak jakiekolwiek pieniądze, by IKE nadal działało – do odkładania pieniędzy można wrócić w każdej chwili. Od tak wypłaconych pieniędzy pobierany jest podatek od zysków. Jeżeli chcesz trwale zamknąć IKE, należy złożyć odpowiednie dyspozycje w instytucji finansowej, w której jest IKE oraz zapłacić podatek Belki od wygenerowanych zysków. Nie można ponownie otworzyć rachunku.

Szukasz prezentu na życie?

Mamy idealną propozycję! Sprawdź >> 

Co wybrać?

Wszystko zależy od kwoty, jaką możesz przekazywać na oszczędności na emeryturę, wybranej formy obrotu pieniędzmi (np. obligacje czy fundusze inwestycyjne), sytuacji finansowej, w jakiej się znajdujesz oraz czasu, jakim dysponujesz, zanim rozpoczniesz „najdłuższe wakacje życia”.