IKE oraz IKZE mają jeden cel – zabezpieczyć Cię na emeryturę poprzez długoterminowe oszczędzanie już teraz. W obu produktach z III filara emerytalnego możesz odkładać pieniądze na specjalny rachunek. Po uzbierane środki sięgasz dopiero w dniu 60 lub 65 urodzin – w zależności od płci lub wybranego rozwiązania (o tym za chwilę). W oba produkty wpisane są pewne finansowe udogodnienia, które mają dodatkowo zachęcić do zakładania IKE i IKZE. I to one decydują o wyborze rozwiązania emerytalnego.
Cechy wspólne, czyli o to nie musisz się martwić
Oba produkty finansowe mogą być prowadzone przez banki, towarzystwa ubezpieczeniowe oraz fundusze inwestycyjne. W związku z tym ostatecznie masz wybór, czy Twoje pieniądze mają pracować szybciej na funduszach lub bardzo powoli rosnąć na obligacjach.
Bezpieczeństwo
Ponieważ IKE i IKZE, w przeciwieństwie do ZUS i OFE nie są prowadzone w instytucjach państwowych, Twoje gromadzone fundusze są bezpieczne i, tak jak to miało miejsce w 2013 roku z Otwartymi Funduszami Emerytalnymi, nikt nie może Ci ich odebrać.
Dziedziczenie
W razie Twojej śmierci, zgromadzony kapitał z obu kont podlega dziedziczeniu według prawa spadkowego. Można też wskazać osoby, które mają dziedziczyć. W oby przypadkach, wypłaty zwolnione są podatku od spadków i darowizn. W przypadku IKZE należy zapłacić podatek dochodowy. Można również tak odziedziczone fundusze przekazać na własne IKE lub IKZE w ramach wypłaty transferowej.
Wpłaty/wypłaty
Poza tym, w obu przypadkach sam regulujesz częstotliwość i wysokość wpłat. Może to być raz w roku lub co miesiąc. Nie ma również ograniczeń wiekowych (min. 16 lat) ani określonych minimalnych wysokości wpłat. Jako osoba fizyczna, możesz mieć oba konta i w obu przypadkach, jeżeli zdecydujesz się na całkowite wycofanie środków przed uzyskaniem do nich „praw”, musisz ponieść związane z tym koszty. Nie można ponownie otworzyć ani IKE, ani IKZE.
Skoro znasz już najważniejsze podobieństwa, czas przejść do treści, po którą naprawdę tu przyszedłeś.
IKE czy IKZE – ile pieniędzy mogę zyskać w obu przypadkach?
To może od razu zobrazujmy skalę: przy wpłacie do IKE 100 zł miesięcznie przez 30 lat, przy założeniu stopy zwrotu na poziomie 3% rocznie, zaoszczędzony podatek od zysków kapitałowych będzie wynosił 4 259 złotych. Ulga w przypadku IKZE przy dokładnie takich samych założeniach i 17-procentowej stawce podatkowej wyniesie dokładnie 6 390 złotych.
Indywidualne Konto Emerytalne pozwala oszczędzać co roku do 15 777 zł (limit wpłat na rok 2021). Czyli około 1 314 zł miesięcznie. Na Indywidualne Konto Zabezpieczania Emerytalnego możesz rocznie wpłacić praktycznie dwa razy mniej – tylko 6 310,80 zł (limit wpłat na rok 2021) lub 9 466,20 zł jeżeli prowadzisz swoją działalność gospodarczą. Ale w IKZE otrzymujesz dodatkowy i bardzo ważny benefit – możliwość zapłacenia mniejszego podatku dochodowego (PIT) i otrzymania ulgi podatkowej. Za rok 2021 roku może to być nawet 2 019,45 zł zwrotu, a dla przedsiębiorców aż 3 029,18 zł (przy progu podatkowym 32%). W przypadku IKZE czerpiemy więc korzyści już od pierwszego roku oszczędzania, w IKE na końcu.
W IKZE najbardziej opłaca się wpłacać maksymalną kwotę, ponieważ dzięki temu można uzyskać maksymalny zwrot w swoim progu podatkowym. Jeżeli jesteś gotowy oszczędzać więcej, wtedy warto otworzyć również rachunek IKE.
Wiek a oszczędzanie na emeryturę
Warto wiedzieć, że wybór IKE lub IKZE ma znaczenie, zwłaszcza w przypadku kobiet. Według ustawy o IKE, nabywają one prawo do wypłaty w wieku 60 lat. W tym wieku zdecydowana większość z nich faktycznie przechodzi na emeryturę. W przypadku IKZE prawo mówi, że zgromadzony kapitał można wypłacić w wieku 65 lat.
Im później zdecydujesz się na oszczędzanie w ramach III filaru, tym bardziej opłacalne będzie założenie obu kont i wpłacanie na nie maksymalnych rocznych limitów. Załóżmy jednak, że na oszczędzanie decydujesz się w wieku 45 lat (czas inwestycji dla kobiet to 15 lat, dla mężczyzn 20 lat), wpłacasz 400 zł miesięcznie, a stopa zwrotu to 3%. W IKE kobieta ostatecznie około 90 000 zł, w tym ok. 3 500 zł zaoszczędzi dzięki ominięciu podatku Belki. Mężczyzna otrzyma w wieku 65 lat ponad 131 000 zł, w tym ok. 6 700 zł nie będzie musiał oddawać państwu w ramach podatku od zysków kapitałowych.
W IKZE obie te osoby, przy tych samych założeniach oraz rocznym dochodzie, który wchodzi w II próg podatkowy, ostatecznie zgromadzą ponad 118 000 zł, a całkowity dochód z tytułu ulgi podatkowej w tym okresie wyniesie 30 720 zł. Dodatkowe trzydzieści tysięcy zł można rozporządzić w dowolny sposób – przeznaczyć na bieżące wydatki lub zainwestować ponownie np. w IKZE, IKE lub koncie oszczędnościowym. W sumie będzie to ponad 148 000 złotych dodatkowych pieniędzy do emerytury. To wszystko możesz sprawdzić też w naszym kalkulatorze.
Emerytura na ASAP-ie?
Nie z nami! Czytaj też >>
Im dłużej możemy oszczędzać, tym więcej pieniędzy uda nam się uzbierać na emeryturę. Jeżeli wiemy, że będziemy pracować do 65 roku życia, warto rozważyć IKZE, a pieniądze uzyskane z obniżonego PIT-u również przeznaczyć na stare lata.
Niespodziewany dostęp do pieniędzy – gdzie łatwiej?
W trudnej sytuacji życiowej, odkładana przez kilkanaście lat fortuna na emeryturę może okazać bardzo pomocna, a na pewno tańszym rozwiązaniem niż zaciągnięcie pożyczki czy kredytu. Pieniądze z IKE i IKZE można oczywiście wypłacić przed upływem ustawowego wieku, choć wiąże się to z utratą podatkowych benefitów, o których pisaliśmy wyżej.
W IKZE sytuacja jest dość jednoznaczna. Możliwy jest tylko i wyłącznie całkowity zwrot zgromadzonych funduszy, od których należy zapłacić podatek dochodowy. Zwrot pieniędzy jest jednoznaczny z zamknięcie rachunku. Nie można go ponownie otworzyć.
W IKE mamy więcej elastyczności, ponieważ możliwy jest całkowity i częściowy zwrot pieniędzy. W przypadku częściowego zwrotu możemy wypłacić pieniądze, które pochodzą z Twoich wpłat. Na rachunku muszą pozostać jednak jakiekolwiek pieniądze, by IKE nadal działało – do odkładania pieniędzy można wrócić w każdej chwili. Od tak wypłaconych pieniędzy pobierany jest podatek od zysków. Jeżeli chcesz trwale zamknąć IKE, należy złożyć odpowiednie dyspozycje w instytucji finansowej, w której jest IKE oraz zapłacić podatek Belki od wygenerowanych zysków. Nie można ponownie otworzyć rachunku.
Szukasz prezentu na życie?
Mamy idealną propozycję! Sprawdź >>
Co wybrać?
Wszystko zależy od kwoty, jaką możesz przekazywać na oszczędności na emeryturę, wybranej formy obrotu pieniędzmi (np. obligacje czy fundusze inwestycyjne), sytuacji finansowej, w jakiej się znajdujesz oraz czasu, jakim dysponujesz, zanim rozpoczniesz „najdłuższe wakacje życia”.
Porozmawiaj z ekspertem o emeryturze
Otrzymasz rozsądny plan emerytalny
Rozmowa potrwa maksymalnie kilkanaście minut
W każdej chwili możesz usunąć swoje dane osobowe
Dziękujemy za zostawienie namiarów do siebie.
Widzimy, że jesteś zainteresowany tematem swojej emerytury. Nasz ekspert skontaktuje się z Tobą w najbliższym czasie, aby pomóc Ci wybrać najlepsze rozwiązanie.
*wyliczenia bazują na limitach z 2020, mają charakter poglądowy, a wartości stanowiące wynik jego pracy są szacunkowe i bazują na zaokrągleniach.
